| 獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策 | |
| (一) | 每年至少一次召開會計師與稽核主管單獨會議，討論已完成之內部稽核主管與會計師外部查核意見，以及根據該年度查核缺失進行溝通，溝通意見做成紀錄提董事會報告。 |
| (二) | 內部稽核主管定期向審計委員會報告: |
| 1.年度內部稽核計畫 | |
| 2.稽核人員年度專業訓練規劃 | |
| 3.定期向審計委員會報告內部稽核業務執行情形 | |
| (三) | 其他:發生重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可以不定期隨時召開會議溝通。 |
| 日期 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
| 112/9/1 獨立董事與會計師與稽核主管溝通會議 |
獨立董事吳春來 獨立董事姚毓琳 稽核主管歐嘉保 會計師周銀來 |
1.審計委員會解讀審計品質指標(AQI) & CPA說明。 | 本次會議無意見 |
| 2.近期法令更新重點。 | |||
| 3.內控制度執行。 | |||
| 4.永續揭露準則藍圖(金管會1120817)。 | |||
| 5.同一公司同種股票投資分列不同衡量種類之注意。 | |||
| 111/9/2 獨立董事與會計師與稽核主管溝通會議 |
獨立董事蕭勝賢 獨立董事吳春來 獨立董事姚毓琳 稽核主管歐嘉保 會計師周銀來 |
1.投資美國厚生公司。 | 本次會議無意見 |
| 2.存貨呆滯品之處理。 | |||
| 3.轉投資寧波厚生公司之情形。 | |||
| 4.近期法令更新重點。 | |||
| 5.內控制度及作業辦法更新案。 |